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          公轉(zhuǎn)私5萬(wàn)以上、個(gè)人卡入賬5萬(wàn)以上會(huì)被稅務(wù)局重點(diǎn)監(jiān)控？
          
            
          5.0分
          
            
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          公轉(zhuǎn)私5萬(wàn)以上、個(gè)人卡入賬5萬(wàn)以上會(huì)被稅務(wù)局重點(diǎn)監(jiān)控？
          
                    
          
                        
          
                            
          更新時(shí)間：2023-04-12 11:00   已閱讀：929次
                            
          
                        
          
                    
          
                  
                    

          
                    
                        
          
                            個(gè)人賬戶進(jìn)賬5萬(wàn)以上
          

          
會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)重點(diǎn)監(jiān)控嗎？
          

          
對(duì)于這個(gè)問(wèn)題，小編分成以下兩個(gè)部分來(lái)給大家解答：
          

          
一、5萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)是怎么來(lái)的？有政策依據(jù)嗎？
          

          
關(guān)于5萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)，全部出自于央行的相關(guān)政策，而并非稅務(wù)局。
          

          
1、自2017年7月1日起施行的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令2016年第3號(hào)）第五條中規(guī)定的 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額交易事項(xiàng)，其中一種就是：
          

          
當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。
          

          
2、2018年6月份，央行發(fā)布了《中國(guó)人民銀行關(guān)于非銀行支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展大額交易報(bào)告工作有關(guān)要求的通知》(銀發(fā)〔2018〕163號(hào))。根據(jù)該通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付寶等在內(nèi)的非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)以下交易情況必須上報(bào)：其中包括當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上(含5萬(wàn)元)的現(xiàn)金收支。
          

          
3、2021年1月末，央行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等三部門聯(lián)合發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》：個(gè)人到銀行存取現(xiàn)金超過(guò)5萬(wàn)元，需要核實(shí)身份，登記資金來(lái)源和用途。
          

          
但是很快央行對(duì)該政策說(shuō)是由于技術(shù)原因，決定暫緩施行。
          

          
通過(guò)上述官方文件來(lái)看，只能說(shuō)是對(duì)于5萬(wàn)以上交易會(huì)被金融機(jī)構(gòu)監(jiān)控，而未提及到稅務(wù)局。因此，對(duì)于個(gè)人賬戶進(jìn)賬5萬(wàn)元以上的會(huì)被稅務(wù)局重點(diǎn)監(jiān)控的說(shuō)法，是沒(méi)有政策依據(jù)的！
          

          
二、稅務(wù)局可以直接監(jiān)控個(gè)人賬戶的銀行流水?dāng)?shù)據(jù)嗎？
          

          
根據(jù)《稅收征管法》的相關(guān)規(guī)定：
          

          
第五十四條　稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)進(jìn)行下列稅務(wù)檢查：
          

          
(六)經(jīng)縣以上稅務(wù)局(分局)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，憑全國(guó)統(tǒng)一格式的檢查存款賬戶許可證明，查詢從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的納稅人、扣繳義務(wù)人在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款賬戶。稅務(wù)機(jī)關(guān)在調(diào)查稅收違法案件時(shí)，經(jīng)設(shè)區(qū)的市、自治州以上稅務(wù)局(分局)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，可以查詢案件涉嫌人員的儲(chǔ)蓄存款。稅務(wù)機(jī)關(guān)查詢所獲得的資料，不得用于稅收以外的用途。
          

          
因此，稅局想要查個(gè)人的銀行信息，目前來(lái)說(shuō)，必須要經(jīng)過(guò)稅務(wù)局局長(zhǎng)的簽字批準(zhǔn)，所以，只要《稅收征管法》不變，對(duì)于普通人的銀行賬戶等信息，也不是想查就能查的。
          

          
02
          

          
公轉(zhuǎn)私5萬(wàn)以上
          

          
會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)重點(diǎn)監(jiān)控嗎？
          

          
2018年5月23日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶開(kāi)戶許可證核發(fā)的通知》（銀發(fā)[2018]125號(hào)）
          

          
三、加強(qiáng)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬管理
          

          
銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的注冊(cè)資金、日常資金支出等，與企業(yè)合理約定基本存款賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)的單筆和每日限額。
          

          
企業(yè)基本存款賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)超出限額的，應(yīng)當(dāng)向銀行出具付款憑據(jù)。無(wú)法提供付款憑據(jù)，或者提供的憑據(jù)無(wú)法說(shuō)明付款用途的真實(shí)性和合法性的，銀行應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。
          

          
注意：這里并未提到公轉(zhuǎn)私有5萬(wàn)元的限制。
          

          
因此，對(duì)于公轉(zhuǎn)私5萬(wàn)元以上的會(huì)被稅務(wù)局重點(diǎn)監(jiān)控的說(shuō)法，也是沒(méi)有政策依據(jù)的！
          

          
03
          

          
這9種公轉(zhuǎn)私情況
          

          
放心大膽地轉(zhuǎn)！
          

          
一、發(fā)工資
          

          
公司將每月的工資通過(guò)公戶發(fā)到每個(gè)員工的個(gè)人卡上，且公司已經(jīng)依法履行了代扣個(gè)稅的義務(wù)。
          

          
二、員工差旅費(fèi)報(bào)銷
          

          
公司將對(duì)公賬戶上錢打給銷售人員用于出差的備用金，出差回來(lái)后實(shí)報(bào)實(shí)銷、多退少補(bǔ)。
          

          
注意：留存證明差旅費(fèi)真實(shí)性的相關(guān)證明材料（包括出差人員姓名、時(shí)間、地點(diǎn)、出差目的、支付憑證等）
          

          
三、稅后分紅打給股東
          

          
公司將對(duì)公賬戶上稅后利潤(rùn)以分紅的形式打給股東個(gè)人，且已代扣代繳了20%的個(gè)稅。
          

          
四、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的利潤(rùn)分配
          

          
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)將繳完經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅后的利潤(rùn)通過(guò)對(duì)公賬戶打給個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的負(fù)責(zé)人。
          

          
五、支付個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬
          

          
公司通過(guò)對(duì)公賬戶支付給個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，且已經(jīng)代扣代繳了個(gè)稅。
          

          
六、歸還個(gè)人借款
          

          
公司通過(guò)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)入股東個(gè)人卡中，用以償還之前公司向個(gè)人的借款。
          

          
風(fēng)險(xiǎn)提示：公司長(zhǎng)期借股東錢未還，有賬外資金回流的嫌疑，一旦被稽查，稅局就會(huì)懷疑是否存在無(wú)票收入等違法行為，風(fēng)險(xiǎn)巨大。
          

          
七、向個(gè)人采購(gòu)
          

          
公司向個(gè)人采購(gòu)物資，且取得了稅務(wù)局代開(kāi)的發(fā)票，這種情況下，公司把錢轉(zhuǎn)給采購(gòu)的個(gè)人是合法的。
          

          
注意：要索要發(fā)票、留存合同協(xié)議等相關(guān)證明。
          

          
八、向個(gè)人支付賠償金
          

          
通過(guò)公司向個(gè)人支付違約金、賠償金，這種情況下，公司把錢轉(zhuǎn)給個(gè)人是允許的。
          

          
注意：要留存好相關(guān)的證明材料。
          

          
九、公司向個(gè)人房東轉(zhuǎn)房租款
          

          
公司租個(gè)人房屋用于辦公，每月向個(gè)人房東支付房租款，這種情況是允許的。
          

          
注意：如果租賃合同約定水電費(fèi)由公司承擔(dān)。實(shí)務(wù)中，水電費(fèi)稅前扣除需要取得對(duì)方發(fā)票復(fù)印件及分割單、收據(jù)，以及本公司付款有關(guān)證明
                                  
          
                        
          
                    
          
                    
          
                    
          
                    
                    
          
                    
          
                        
                        
                    
          
                    
          
                    
                    
          
                    
                
          

                
            
          
            
          
        
          
        
          
            
          
            
          

                
          聯(lián)系原色集團(tuán)
          
                
            
                    
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            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司總部
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：張經(jīng)理
            
                        
            
                        
            電話：400-600-2247 18955119356
            
                        
            
                      
                        
            總部地址：合肥包河區(qū)南二環(huán)路與宿松路交口綠地中心C座23層
            
                        
            
                        
            
						
            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司包河區(qū)分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：陳經(jīng)理
            
                        
            
                        
            手機(jī)：18955173270
            
                        
            
                        
            地址：合肥市包河區(qū)南二環(huán)路綠地中心C座23層
            
                        
            
                        
            
                        
            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司廬陽(yáng)區(qū)分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：李經(jīng)理
            
                        
            
                        
            電話：0551-65696608，手機(jī)：18056005844
            
                        
            
                        
            地址：合肥市廬陽(yáng)區(qū)阜陽(yáng)路與北一環(huán)交口雙崗雙榮大廈西508室
            
                        
            
                        
            
                        
            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司蜀山分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：徐經(jīng)理
            
                        
            
                        
            電話：18955115396
            
                        
            
                        
            地址：合肥蜀山區(qū)望江西路218號(hào)港匯廣場(chǎng)B座1317室
            
                        
            
                        
            
                        
            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司新站分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：王經(jīng)理
            
                        
            
                        
            電話：15256535679 
            
                        
            
                        
            地址：新站區(qū)淮海大道京商商貿(mào)城I區(qū)五街KF棟131號(hào)
            
                        
            
                        
            
                        
            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司經(jīng)開(kāi)分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：金經(jīng)理
            
                        
            
                        
            電話：18056007744
            
                        
            
                        
            地址：合肥市經(jīng)開(kāi)區(qū)百樂(lè)門廣場(chǎng)尚澤國(guó)際大廈607室
            
                        
            
                        
            
                        
            安徽原色會(huì)計(jì)服務(wù)有限公司華東分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            聯(lián)系人：馬經(jīng)理
            
                        
            
                        
            電話：18056007731
            
                        
            
                        
            地址：合肥市肥東縣撮鎮(zhèn)鎮(zhèn)華東建材中心A區(qū)104幢22號(hào)原色財(cái)務(wù)肥東分公司
            
                        
            
                        
            
                        
            24小時(shí)熱線：400-600-2247 (免長(zhǎng)途費(fèi))
            
                        
            
                        
                        
            
                        
            網(wǎng)址：http://www.fudanjst.com